ЮРИДИЧНИЙ DUE DILIGENCE КОНТРАГЕНТА
Due Diligence процедура детальної перевірки контрагента передує підписанню контракту з контрагентом чи співробітництву.
Упевненість у добросовісності діяльності контрагента слугуватиме додатковим стимулом і гарантією при укладенні відповідних договорів чи використанні / наданні послуг.
Мета Due Diligence:
- перевірити конкретного контрагента перед укладенням угоди / контракту;
- попередити можливі ризикові фактори при співпраці з контрагентами;
- виявити потенційні правові проблеми, забезпечити дотримання законодавства та мінімізувати ризики під час укладення контрактів.
За допомогою Due Diligence перевіряється:
- законність дій контрагента загалом;
- наявність у діях контрагента антиконкурентних узгоджених дій;
- дотримання контрагентом бізнес-етики й звичаїв ділового обороту, репутація контрагента;
- наявність у контрагента системи комплаєнсу.
Що входить в послугу Due Diligence контрагента:
- збір інформації про контрагента;
- аналіз інформації про контрагента;
- надання юридичного висновку та рекомендацій.
На які питання надасть відповідь проведений Due Diligence контрагента:
- Чи не припинив контрагент свою діяльність? Статус юрособи / ФОП, згідно з даними ЄДР і відомості стосовно банкрутства.
- Скільки років існує ця компанія? Скільки років у неї цей вид діяльності? (Строк здійснення діяльності в цілому (з дати реєстрації) і строк здійснення окремих видів господарської діяльності (з дати реєстрації окремих КВЕД).
- Які судові справи зараз має компанія? Чого вони стосуються? Відкриті виконавчі провадження у сукупності з аналізом судових рішень. Наявність призначених судових засідань стосовно справ, суть яких несе ризики для ділової або господарської діяльності, а також про стягнення боргу.
- Чи є податковий борг? Чи дійсна реєстрація платника ПДВ? Інформація ДФСУ про наявність / розмір податкового боргу і дані щодо анулювання реєстрації платника ПДВ.
- Як часто у компанії змінюється керівник, підписанти?
- Чи мають керівник / підписанти компанії будь-які обмеження своїх повноважень?
- Як часто змінюється основний вид діяльності згідно КВЕД?
- Чи достатній розмір статутного капіталу компанії?
- Який прибуток стосовно цього виду діяльності?
- Чи є санкції, що стосуються цієї компанії? Обмеження участі в процедурах публічних закупівель, обмеження здійснення ЗЕД, наявність інших санкцій, знаходження в санкційних списках РНБО, США і подібних.
- Чи наявна заборгованість із виплати заробітної плати співробітникам?
- Чи є у компанії необхідні ліцензії і дозвільні документи?
- Яке місцезнаходження компанії? Чи є місцезнаходження адресою масової реєстрації?
- Де ще керівник цієї компанії є бенефіціаром / керівником?
- Чи є зв’язок з ненадійними контрагентами і офшорами?
- Де зареєстровані засновники? Не на тимчасово окупованих територіях АР Крим, Донецької і Луганської областей?
- Чи є керівник цієї компанії керівником в інших компаніях з таким же КВЕДом?
- Чи не пов’язані керівники цих компаній або ці компанії з іншими контрагентами, в яких є ці ризикові фактори? Перебування у санкційних списках.
Структура юридичного висновку за результатами проведення Due diligence контрагента:
- реєстраційні дані контрагента, строк діяльності, чи не перебуває в стані припинення, банкрутства, ліквідації, а також місцезнаходження, учасники (акціонери) та кінцеві бенефіціарні власники;
- наявність зв’язку з рф або рб;
- санкції, які можуть бути накладені на саму компанію або її учасника;
- репутація контрагента у ЗМІ;
- перевірка ділової активності контрагента, його фінансового та майнового стану;
- наявність податкового боргу, штрафів та інших заборон;
- судові рішення та виконавчі провадження за участі контрагента;
- наявність дозволів і ліцензій, якщо вид діяльності їх передбачає;
- зв’язок компанії з фінансово промисловими групами (ФПГ);
- висновки та рекомендації.